保険解約 資金調達
保険解約をして資金調達を検討しているんだけど・・・
保険解約と契約者貸付制度どっちがおすすめ？
保険解約のメリット・デメリット・注意点は？
企業経営において、資金調達は欠かせない要素です。
事業の拡大、設備投資、急な資金需要など、様々な場面で資金が必要となります。
従来、銀行融資が一般的な資金調達手段でしたが、近年では、多様な選択肢が生まれています。
その一つが、企業が加入している生命保険を活用した資金調達です。
今回は、企業が資金調達手段として検討する際に、しばしば議論の対象となる「保険解約」について、深く掘り下げていきます。
特に、法人保険における「解約返戻金」と「契約者貸付制度」という2つの方法に焦点を当て、それぞれの特徴、メリット・デメリットを比較することで、より最適な資金調達方法を選択するための指針を提供します。
保険解約による資金調達は、企業にとって大きな決断を伴います。
この決断を後悔しないためにも、本記事で提供される情報を参考に、慎重かつ計画的に資金調達を進めていきましょう。
法人保険の解約による資金調達
従来、銀行融資が一般的な資金調達手段ですが、審査が厳しかったり、担保や保証人が必要だったり、融資まで時間がかかったりするため、全ての経営者が利用できるわけではありません。
そこで、選択肢の1つとなるのが、企業が加入している生命保険を活用した資金調達です。
企業が保有する保険契約を解約し、その解約返戻金を即時の資金として活用する方法です。
この手段は、短期的な資金繰りの改善や急な資金需要に対応するために有効ですが、将来的な保障を失うというリスクも伴います。
保険の解約とは
契約の生命保険を中途解約し、解約返戻金を受け取ることで、企業が資金調達を行うことを指します。
一般的に、生命保険契約には、万が一の際に保険金が支払われる保障と、契約期間中に解約した場合に受け取れる解約返戻金という2つの側面があります。
法人保険の解約は、この解約返戻金を目的として行われます。
解約することで、保険会社は契約期間中に蓄積された保険料の一部を返戻金として支払います。
解約返戻金の仕組み
解約返戻金とは、保険契約を解約した際に保険会社から支払われる金額です。
契約期間や保険の種類、解約時期によって返戻金額は異なり、支払った保険料の一部が返還される仕組みとなっています。
解約返戻金を受け取ることで、企業は、その資金を設備投資や事業拡大など、様々な用途に活用することができます。
ただし、保険解約は将来の保障を放棄することにもつながるため、その経済的影響を慎重に評価する必要があります。
保険解約による資金調達のメリット
保険解約による資金調達は、企業が直面する急な資金需要に迅速に対応する効果的な手段です。
この方法の最大のメリットは、融資の審査待ち時間を必要とせず、返戻金を通じて即座に資金を得ることができる点にあります。
また、通常の融資と異なり、追加の担保や保証人の要求がないため、手続きが迅速かつシンプルであることも大きな利点です。
保険解約のメリット：1.速な資金調達
銀行融資に比べて、比較的短期間で資金調達が可能であり、急な資金需要に対応できます。
この速さは、特にキャッシュフローの問題を迅速に解決する必要があるビジネスにとって、非常に大きな利点です。
急な機会の捉え方や市場の変動に迅速に対応するための手段として、速やかな資金調達は経営の柔軟性を大きく向上させます。
保険解約のメリット：2.手続きの簡便さ
銀行融資のように煩雑な手続きは不要で、比較的簡単に資金調達が可能です。
多忙な経営者でも負担なく資金を確保できるため、事業の継続に必要な時間を他の重要な活動に割り当てることができます。
簡便な手続きは、事業の迅速な拡大や急な市場のチャンスを活かすためのキーとなり得ます。
保険解約のメリット：3.担保や保証人が不要
多くの場合、担保や保証人は不要で、自社の資産を担保にせずに資金調達が可能です。
資金調達を図る際のリスクを最小限に抑えることができ、さらには資産の柔軟な管理が可能となります。
特に資産を他の融資オプションや投資機会に活用したい企業にとって、この特性は極めて有益です。
保険解約のメリット：4.資金使途の自由度が高い
調達した資金の使い道は自由で、設備投資や運転資金など、様々な用途に活用できます。
この自由度は、事業を運営する上での戦略的な柔軟性を提供し、企業が市場の需要や事業の拡大計画に応じて即座に資金を配分することを可能にします。
保険解約による資金調達のデメリット
保険解約による資金調達は、短期的な資金ニーズに迅速に対応できる方法として利用されますが、このアプローチにはいくつかの重要なデメリットが伴います。
将来の保障を失うというリスク、保険を解約することで、万が一の事態や事業のリスクに対する保護がなくなり、将来的な不確実性に対する備えが減少します。
保険解約のデメリット：将来の保障の喪失
保険を解約することで直接的な資金は得られますが、それにより得られるべき将来の保障を失うことが最大のデメリットです。
特に事業におけるリスクや不慮の事故、従業員の福利厚生など、保険がカバーする多岐にわたる保障を放棄することになります。
この決断は、短期的な資金ニーズと長期的な安全性のトレードオフを要求し、将来的に高額な費用が発生する可能性があるため、慎重な判断が必要です。
保険解約のデメリット：支払った保険料を下回る可能性</h3 解約返戻金は、積み立てられた保険料に基づいて計算されますが、これが保険期間中に支払った総保険料を下回ることがあります。 特に契約初期の解約では、返戻金が少ないことが一般的です。 そのため、早期に解約することは、支払った保険料に対して不利益となる場合が多く、財務的な損失を伴うリスクがあります。 保険解約のデメリット：税金（法人税）が発生する可能性
保険解約によって受け取る返戻金には、法人税の課税対象となる場合があります。
解約返戻金が利益として計上されることにより、税負担が増加する可能性があります。
解約時の企業の財務状況によって異なりますが、返戻金を得たことによる税負担増加は、資金調達のコストを高める要因となり得ます。
このため、保険解約の経済的利益を評価する際には、税金の影響も考慮に入れる必要があります。
なお、「法人保険の解約返戻金で資金調達するメリット・デメリット」をもっと詳細に知りたい方は、以下の記事が参考になりますので、ぜひご覧ください。
保険解約前に契約者貸付制度で資金調達
契約者貸付制度は、保険契約者が自身の積立金に対して、保険会社から貸し付けを受けることができる制度です。
解約を避けつつ、必要な資金を得ることが可能であり、事業の流動性を保ちながら将来の保障も維持できるため、資金調達の柔軟な選択肢として利用されます。
貸付の仕組みと条件
貸付制度は、保険契約が一定期間継続されていること、または一定額の現金価値が蓄積されていることが条件です。
貸し付けられる金額は、契約の現金価値の一部に限られ、その額は保険会社によって異なります。
この制度を利用することで、迅速に資金を手に入れることができ、事業の緊急なニーズに対応可能です。
金利と返済のポイント
貸付金利は通常、市場の金利よりも低く設定されていますが、契約内容により異なるため、具体的な金利は保険契約の詳細を確認する必要があります。
とはいえ、返済は自由度が高ぃ、返済スケジュールは柔軟であり、事業のキャッシュフローに合わせて計画することが可能です。
ただし、貸付金の返済を怠ると、保険の保障内容に影響を与える場合があります。
融資との違い
銀行融資と比較して、契約者貸付は手続きが簡単で迅速であり、必要な担保や保証人を必要としません。
また、返済条件が柔軟であり、資金の使途も比較的自由です。
企業は資金調達の過程で発生する複雑な手続きや長期の責任から解放されるため、より効率的な資金運用が可能になります。
| 項目 | 契約者貸付 | 銀行融資 |
|---|---|---|
| 手続き | 比較的簡単 | 審査が厳しく、手続きが煩雑 |
| 担保 | 不要（解約返戻金を担保） | 多くの場合、不動産や設備などの担保が必要 |
| 金利 | 比較的低い | 契約内容や信用情報によって変動 |
| 返済期間 | 柔軟に対応 | 固定期間の場合が多い |
| メリット | 迅速な資金調達、手続きが簡単 | 大規模な資金調達が可能 |
| デメリット | 借入金額に上限がある | 手続きが煩雑、担保が必要な場合がある |
保険解約前にファクタリングでの資金調達の検討も
法人保険の解約は、迅速な資金調達手段として魅力的ですが、将来の保障を失うなど、デメリットも伴います。
そこで、保険解約前に検討したいのが、ファクタリングという資金調達方法です。
ファクタリングは、企業が保有する売掛債権を売却し、その対価として即時に現金化する方法です。
保険解約のように、将来の保障を失うリスクがなく、柔軟な資金調達が可能です。
ファクタリングとは？
ファクタリングは、企業が提供した商品やサービスに対する売掛債権（請求書）を、入金サイト（翌月末・翌々月末等）を待つことなく現金化する金融サービスです。
売掛債権とは、商品やサービスの提供後に支払われるべき代金の受取権を指します。
売掛金や受取手形が含まれ、最近では電子記録債権（でんさい）もこの範疇に入ります。
企業は発行した請求書をファクタリング会社に売却し、直ちに必要な資金を得ることができます。
この手法は、資金流動性を高め、資金繰りのリスクを管理し、迅速な資金調達を実現するために用いられます。
引用：ファクタリングベスト
特に中小企業や資金繰りに課題を持つ企業にとって、ファクタリングは銀行融資とは異なり、担保や保証人が不要で手続きが迅速であるため、効果的な資金調達手段です。
企業は運転資金の確保や事業拡大をタイムリーに進めることが可能になります。
保険解約として比較したファクタリングを利用するメリット
ファクタリングを利用する主なメリットは、
保険解約と比較しても、資金調達が早期に実現（現金化）でき、将来のリスクを伴わないことです。
ファクタリングでは、売掛金を保険会社ではなく、ファクタリング会社に売却することにより、即座に現金を手に入れることが可能です。
このプロセスは、保険解約時に発生する長期的な保障の喪失や、再加入時の保険料の増加といったリスクを伴いません。
また、ファクタリングは担保や保証人を必要としないため、手続きが迅速で、資金使途の自由度も高いです。
これに対して、保険解約では一度解約してしまうと、未来の保険利益を失うだけでなく、税金が発生する場合があり、その後の財務計画に影響を及ぼす可能性があります。
したがって、短期的な資金ニーズに迅速に対応するためには、ファクタリングを選択肢の1ツとして検討したいところです。
資金調達にファクタリングを利用するデメリット
ファクタリングを利用する際のデメリットとして、まず考えられるのは、売掛金を割引価格で売却するため、実際に受け取る資金が売掛金の額面よりも少なくなる点・手数料がかかる点です。
一方、保険解約による資金調達のデメリットと比較すると、ファクタリングは将来の保障を失わないという利点がありますが、保険解約の場合は一時的な資金調達であっても将来的なリスクカバーを失うという大きなデメリットがあります。
保険解約はまた、再加入時の保険料が高くなる、または健康状態によっては再加入が不可能になるリスクも伴います。
そのため、長期的な企業戦略と財務健全性を維持するためには、その利用は慎重に行う必要があります。
解約とファクタリングの比較
| 項目 | 保険解約 | ファクタリング |
|---|---|---|
| 資金調達までの時間 | 短い | 短い |
| 手続きの難易度 | 比較的簡単 | 比較的簡単 |
| 担保 | 不要 | 売掛債権 |
| 将来的な保障 | 失われる | 維持される |
| 費用 | 解約返戻金が減る可能性 | 手数料がかかる |
保険解約による資金調達：よくある質問
保険解約による資金調達について疑問・悩み・不安においてよくある質問・Q&Aを公式サイトから抜粋し紹介します。
よくある質問詳細はコチラ保険解約による資金調達：記事まとめ
保険解約による資金調達は、急な資金ニーズに対応するための有効な手段ですが、将来の保障を失うというリスクも伴います。
特に短期的な資金繰りの改善が必要な場合や、他の資金調達方法が利用困難な状況での一時的な解決策として考慮されることが多いです。
解約によって得られる返戻金の額や、それに伴う税金の影響、将来的な保険加入の条件変更など、多くの要因を慎重に評価する必要があります。
資金調達の方法を選択する際には、これらの点を熟考し、長期的なビジネス戦略とのバランスを考えることが重要です。
気になる方は、この機会にぜひ専門家に相談し、自社にとって最適な選択肢を検討してください。